پکیج مهارت های مالیاتی

مدت زمان دوره: ۸۰ ساعت

تاریخ شروع دوره : ۱۳ دی ماه

سرفصل های پکیج مهارت های مالیاتی

 

شناسایی تکالیف مهم مالیاتی و نحوه تشکیل پرونده

  • تشکیل پرونده اشخاص حقیقی
  • تشکیل پرونده اشخاص حقوقی
  • اقدامات کد اقتصادی
  • جرم مالیاتی و جرایم مالیاتی
  • طبقه بندی مشاغل در قوانین مالیاتی
  • انواع استرداد مالیاتی
  • مالیات بر درآمد مشاغل چیست؟
  • تقسیم بندی مالیات تکلیفی
  • تقسیم بندی مهلت های قانونی در مالیات مستقیم برای مودیان
  • نکات کاربردی متعدد دیگر
  • پاسخ به پرسش های حاضران

مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی

  • تکالیف و وظایف اشخاص حقوقی
  • درآمد مشمول مالیات اشخاص حقوقی
  • روش های تشخیص درآمد مشمول مالیات اشخاص حقوقی
  • نحوه رسیدگی به تسهیلات مالی و حساب تعدیلات سنواتی
  • نرخ مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
  • مهلت زمان رسیدگی ماموران مالیاتی به پرونده های مالیاتی
  • استرداد مالیات بر درآمد اشخاص حقوقی
  • معافیت مالیاتی اشخاص حقوقی

مالیات بر درآمد حقوق و دستمزد

  • اشخاص مشمول مالیات بر درآمد حقوق
  • درآمد مشمول مالیات حقوق
  • معافیت های مالیاتی درآمد حقوق
  • نرخ مالیات بر درآمد حقوق
  • تکالیف مودیان و پرداخت کنندگان مالیات بر درآمد حقوق
  • وظایف، تکالیف، و اختیارات اداره امور مالیاتی در ارتباط با مالیات بر درآمد حقوق
  • نحوه محاسبه مالیات حقوق و مزایا
  • مهلت پرداخت مالیات حقوق و مزایا
  • نحوه محاسبه مالیات در مورد سایر حقوق بگیران غیر از کارکنان

هزینه های قابل قبول و استهلاکات

  • تعریف هزینه قابل قبول
  • هزینه های غیرقابل قبول
  • فهرست هزینه های قابل قبول
  • آیین نامه ها و دستورالعمل های مرتبط با هزینه های قابل قبول
  • تفسیر و توضیح تبصره ۳ ماده ۱۴۷ قانون مالیات های مستقیم
  • تعریف هزینه استهلاک
  • ماخذ محاسبه استهلاک
  • نکات مهم و کاربردی در خصوص هزینه های قابل قبول و استهلاک

تشویقات، جرائم مالیاتی و راهکارهای بخشودگی جرائم

  • جریمه عدم تسلیم اظهارنامه های مالیاتی
  • جریمه تاخیر در پرداخت مالیات پس از سررسید
  • جریمه عدم تسلیم ترازنامه و حساب سود و زیان
  • جریمه تخلف آخرین مدیران شخص حقوقی
  • جریمه عدم تسلیم لیست حقوق
  • جریمه عدم تسلیم قراردادهای پیمانکاری
  • جرائم مربوط به ماده ۱۶۹ قانون مالیات های مستقیم
  • جریمه عدم کسر و پرداخت مالیات های تکلیفی در موعد مقرر
  • جریمه اداره وصول و اجرا
  • جرائم مالیات بر ارزش افزوده
  • تفسیر ماده ۲۰۱ قانون مالیات های مستقیم و بخشنامه مهم در مورد آن
  • آموزش چگونگی برخورداری از تشویقات مالیاتی
  • آموزش علل شمول جرائم مالیاتی و راه های جلوگیری از آن

آموزش دفاعیات مالیاتی و لایحه نویسی در تمام سطوح دادرسی

  • آموزش تهیه و تنظیم لوایح دفاعیه در تمام سطوح دادرسی در هیات های حل اختلاف بدوی، تجدید نظر، هیات ماده ۲۱۶، شورای عالی مالیاتی، هیات ماده ۲۵۱ مکرر، دیوان عدالت اداری
  • آموزش نحوه دفاع در تمامی مراحل دادرسی مالیاتی
  • جایگاه، ساختار و تشکیلات مراجع مالیاتی
  • هیات های حل اختلاف مالیاتی بدوی
  • ترکیب اعضای هیات های حل اختلاف مالیاتی
  • حدود، صلاحیت و اختیارات هیات های حل اختلاف مالیاتی
  • هیات های حل اختلاف مالیاتی موضوع ماده ۲۱۶ قانون مالیات های مستقیم
  • شورای عالی مالیاتی، ترکیب اعضا و نحوه رسیدگی
  • هیات موضوع ماده ۲۵۱مکرر قانون مالیات های مستقیم
  • دستورالعمل دادرسی مالیاتی
  • نحوه صحیح و قانونی اعتراض به برگه تشخیص
  • برگه دعوت به هیات
  • وکیل و سایر اشخاص در حکم مودی مالیاتی
  • قرار
  • رای هیات

مالیات بر ارزش افزوده

  • تعریف مالیات بر ارزش افزوده
  • کالاها و خدمات مشمول و معاف
  • تاریخ تعلق مالیات و عوارض
  • نرخ های مالیات و عوارض
  • نحوه محاسبه
  • وظایف و تکالیف قانونی مودیان مالیات بر ارزش افزوده
  • روش های تعیین ماخذ مشمول مالیات
  • معافیت های مالیات بر ارزش افزوده
  • سازمان مالیات بر ارزش افزوده (وظایف و اختیارات)
  • خدمات و کالاهای مشمول مالیات بر ارزش افزوده

نحوه عملی و تخصصی تحریر دفاتر قانونی

  • توضیح کامل آیین نامه تحریر دفاتر (طبق آخرین اصلاحات)
  • توضیحات کامل موارد رد دفتر
  • راهکارهای قانونی در صورت اشتباهات
  • آموزش کنترل و طبقه بندی حساب ها

ماده ۱۶۹ و ۱۶۹ مکرر

  • توضیح و تفسیر مواد ۱۶۹ و ۱۶۹ مکرر قانون مالیات های مستقیم
  • مقایسه قانون قدیم و جدید در ارتباط با این مواد
  • توضیح بخشنامه های مهم و کاربردی مرتبط با این مواد
  • آموزش فضای آنلاین صورت معاملات فصلی
  • نهایی کردن اطلاعات ثبت شده در سایت عملیات الکترونیکی مودیان
  • نحوه اصلاح گزارش صورت معاملات فصلی در سامانه سازمان امور مالیاتی
  • ترفندهای سرعت بخشیدن در روند تکمیل اطلاعات حجمی گزارشات
  • آموزش لینک کردن دو سامانه گزارشات فصلی و اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

اظهارنامه الکترونیکی مالیات بر عملکرد

  • چگونگی بررسی اظهارنامه سال قبل
  • رسیدگی به روند رسیدگی و ابلاغ مالیات سال قبل
  • سند افتتاحیه و نکات مهم آن در اظهارنامه
  • حساب های حادثه ساز اظهارنامه مالیاتی
  • کارشناس امور مالیاتی چه مواردی را اسناد حسابداری جست و جو می کند
  • توضیح جداول مهم در اظهارنامه عملکرد سالیانه
  • نحوه تهیه و تنظیم ترازنامه و صورت سود و زیان در اظهارنامه مالیاتی
  • آموزش جدول مربوط به معافیت ها
  • اصلاحات
  • تعدیلات
  • نحوه ارائه اظهارنامه اصلاحی

اقدامات و نحوه عمل مودیان در روز رسیدگی مالیاتی

  • روز رسیدگی مالیاتی از مهم ترین روز های واحدهای مالی و حسابداری هر کسب و کاری محسوب می شود
  • سیاست ها و نحوه عمل شما در این روز به چه صورت می باشد؟

مالیات بر درآمد اجاره و اظهارنامه املاک

  • اشخاص مشمول مالیات بر درآمد املاک
  • نحوه محاسبات مربوط به مالیات بر درآمد اجاره
  • آموزش استهلاک گیری ماهیانه اجاره
  • نحوه ثبت سند حسابداری،اجازه و مالیات آن طبق ضوابط حوزه مالیاتی
  • تشریح ماده ۵۴ مکرر و مالیات واحدهای خالی
  • نحوه محاسبه مالیات در صورتی که مالک (موجر) شخص حقیق باشد
  • نحوه محاسبه مالیات در صورتی که مالک (موجر) شخص حقوقی باشد
  • انواع قراردادهای اجاره املاک
  • معافیت های مالیاتی درآمد اجاره املاک